ISA중개형 – ISA계좌 단점 중개형 ISA계좌 연말정산 – 채권투자방식 채권직접투자방식
종합자산관리계좌
개요 ISA는 국민에게 자산형성의 기회를 제공하고 노후준비를 돕기 위해 정부가 시행하는 제도입니다. 2016년 3월 14일에 출시되어 은행, 증권사 등 금융기관에 등록할 수 있으며, 1인당 1개의 금융기관에서 1개의 계좌만 개설할 수 있습니다. 과거 투자일임업은 증권사만의 전유물이었으며 은행은 투자일임포트폴리오를 판매할 수 없었다.
2. 혜택 1) 비과세 종합자산관리계좌로 금융투자를 통해 자산을 축적하면서 비과세 혜택을 누릴 수 있으며, 내국인이면 소득과 관계없이 만 19세 이상이면 누구나 가입할 수 있습니다. 이자·배당소득세를 최대 200만원(일반인은 최대 400만원)까지 공제하고, 비과세 한도를 초과하는 당기순이익에 대해서는 9%(지방소득세 포함 시 9.9%)의 낮은 별도세율을 적용한다. 최소 3년 이상의 의무 가입 기간이 유지되어야 하며, 의무 가입 기간이 만료되더라도 해지 없이 계정을 유지 및 운영할 수 있습니다.
2) 연말정산 대상 연금계좌 연 700만원 + ISA계좌 만기시 연금계좌 추가 적립금의 10%(최대 300만원) 총 1,000만원 공제 가능, ISA 만기시 연금계좌로 이체된 금액이 없을 경우 연금저축은 400만원(50세 이상은 600만원)이나 총 급여액은 1억 2천만원 또는 종합소득 300만원 이상 1억원 초과) 세액공제율은 과세금액의 15%(총 급여액 5,500만원 초과 또는 종합소득 4,000만원 이상은 12%)3입니다. 채권투자 1) 개요 채권은 투자자로부터 자금을 조달하기 위해 기업이나 정부기관이 발행하는 일종의 대출증서로 채권에 투자한 사람은 정기적으로 약속된 이자수익을 받고 만기가 도래하면 원금을 돌려받으며 반도 또는 만기 이전에 팔아 차익을 얻을 수 있다. 채권 투자는 주식의 위험을 분산하기 위해 많이 활용되며, 정기적인 이자 지급 때문에 대표적인 수익형 자산이기도 하다.
2) 채권투자방법 펀드를 통한 간접투자는 일반인들에게 잘 알려져 있지만 최근 채권직접투자에 대한 관심이 높아지고 있어 서민들이 소액 채권직접투자를 시도할 수 있는 방법 중 하나는 주식에 비해 상대적으로 안정적이고 예금에 비해 수익성이 높기 때문에 개인종합자산운용계좌를 이용하는 것이다.
2023년 3월부터 증권사 ISA계좌를 통해 채권에 대한 직접투자가 가능합니다. ISA에서 채권을 사고 팔 때 채권의 만기를 알고 있어야 합니다. 채권보다 만기가 긴 채권에 투자하면 만기까지 세제혜택을 받을 수 있지만 일반세는 만기 이후부터 적용된다. 주의할 점은 보유하고 있는 채권의 내재 가격보다 낮은 가격에 매도할 수 있다는 것입니다. 따라서 정기예금을 만기까지 보유하는 것과 마찬가지로 ISA보다 만기가 짧은 채권에 투자하는 것이 더 편리할 수 있습니다.
4. ISA계좌의 단점 1) 유지보수 가입기간은 3년이므로 유지보수 가입기간에 한해 세제혜택을 받을 수 있습니다. 즉, 의무청약기간이 있어 면세 및 분리과세의 혜택을 받기 위해서는 청약기간을 최소 3년 이상 유지하여야 하며, 청약기간 동안 현금흐름이 감소할 수 있습니다. 내국인의 금융소득이 1000만원이 넘고 법인이용자의 금융소득이 2000만원이 넘으면 건강보험료가 높아지므로 이를 감안할 필요가 있다. 나스닥 100, 다우존스 30 등 해외 ETF도 금융소득에 포함되기 때문에 투자를 위한 보험료를 고려하는 것이 좋다.감사해요
